近阶段科研经费报账审核过程中，发现一些共性问题，妨碍了经费报账流程，如：

1．票据粘帖单缺项漏项，填写不全；

2．一些开支如试剂、药品、耗材、办公用品、图书等，仅有发票而无相应货品明细清单；

3．培训费与项目需要关系不明确；

4．出差超标使用交通工具；

5．通讯、交通（含燃油票）等费用超标，且不能以科研项目内容（如流调项目下现场等）说明其使用的合理性。

为加强医院科研经费管理，明确经济责任，提高科研经费使用效益，促进我院科研事业发展，根据相关法律法规，结合近阶段科研经费使用中出现的若干问题，重申注意事项如下：

1．各类科研经费，不论其资金来源渠道，均为医院收入，必须全部纳入医院财务部门统一管理、集中核算，并确保科研经费专款专用。

2．科研经费的使用实行课题负责人负责制。课题负责人应严格按经费预算执行，企事业单位委托的科技项目，经费的使用严格按合同执行。课题负责人须对科研经费使用的合理性、合法性、真实性负责。

3．科研经费的使用必须符合国家、地方及医院有关法规制度的要求，严格遵守各类开支标准的规定，其中差旅交通工具的使用，不得超标，多出部分自付。具体规定可参照内网《关于出差人员乘坐高铁及动车组列车座位等级及报销问题的通知》（财务科 2012-11-5）。

4．各类科研经费均不得开支的项目包括：与课题研究活动无关的宴请、非科研用房物业管理费、娱乐场所消费、旅游费用、福利费用、罚款、捐款、赞助及其他与科研项目无关的费用。

未尽事宜，在经费票据审核中，科教科会予以提醒。